CMA 통장의 이자에도 **이자소득세 15.4%**가 붙습니다. 증권사 상품이라고 해서 세금 혜택이 있는 것은 아닙니다. 국내에서 발생하는 모든 이자소득은 은행이든 증권사든 동일한 세율로 과세됩니다.
CMA(현금관리계좌)란?
CMA는 증권사가 제공하는 종합자산관리통장입니다. 일반 은행 통장처럼 사용하면서 짧은 기간에도 이자를 받을 수 있다는 장점이 있습니다. 최근 기준, CD나 국고채에 연동하는 방식으로 운영되며, 한국은행 기준금리(현재 2.50%)와 CD 금리(2.88%)의 움직임에 따라 이자율이 결정됩니다.
CMA 이자는 왜 세금이 붙을까?
CMA 이자는 '이자소득'으로 분류됩니다. 국세청 기준으로 국내에서 발생하는 모든 이자소득에는 동일하게 **14% 소득세 + 1.4% 지방소득세(합계 15.4%)**가 원천징수됩니다.
세금이 붙는 핵심 이유:
- 이자소득의 정의: CMA 이자는 순수한 금리 수익이므로 이자소득으로 분류
- 국내 금융상품: 증권사 상품이지만 국내 거주자의 국내 소득이므로 과세 대상
- 원천징수: 증권사가 이자 지급 시점에 자동으로 세금을 떼고 입금 (별도 신고 불필요)
실제로 얼마나 떨어질까? — 세금 계산 예시
100만원을 연이율 2.5%로 6개월 운영한 경우
- 세전 이자: 100만원 × 2.5% ÷ 2 = 1만 2,500원
- 세금 (15.4%): 1만 2,500원 × 15.4% = 1,925원
- 실제 받는 금액: 1만 575원
- 실제 수익률: 약 2.11%
같은 조건의 은행 정기예금과 비교하면? 최근 은행 정기예금 우대금리는 최고 3.2%에 달합니다.
| 상품 | 금리 | 세전 이자(6개월) | 세금(15.4%) | 세후 실제 수익 |
|---|---|---|---|---|
| CMA | 2.5% | 12,500원 | 1,925원 | 10,575원 |
| 정기예금(우대) | 3.2% | 16,000원 | 2,464원 | 13,536원 |
둘 다 같은 15.4% 세금이 적용되는데, 금리 자체가 높으면 실제 수익도 크다는 뜻입니다.
CMA 가입 전에 알아야 할 것
1. 금리는 언제든 변할 수 있습니다
CMA 금리는 기준금리와 CD 금리에 연동하기 때문에 시장 상황에 따라 수시로 변합니다. 지금 높다고 해서 내 돈이 예금된 동안 계속 높은 것은 아닙니다.
2. 예금자보호가 제한적입니다
일반 은행 예금은 예금보호제도(1,000만원)의 보호를 받지만, CMA는 증권사 상품이라 보호 범위가 다릅니다. 최악의 경우 일부 손실이 발생할 수도 있습니다.
3. 순수 저축이면 은행이 낫습니다
주식 거래와 통합 관리하려면 CMA가 편하지만, 돈만 모으려면 은행 상품이 더 간단하고 안전합니다.
가입 전 체크리스트
- 금리 확인: CMA 금리 > 은행 정기예금 금리?
- 예보 범위: 손실 시 얼마까지 보호받는지 확인했나?
- 세금 이해: 15.4% 원천징수된다는 것을 이해했나?
- 약관: 자동 갱신, 수수료 등 세부 조건을 읽었나?
📊 데이터 출처
- 한국은행 경제통계시스템 (기준금리 2.50%, CD 금리 2.88% 기준: 2026-06-05)
- 금융감독원 finlife.fss.or.kr (정기예금 우대금리)
- 국세청 (이자소득세율 15.4%)
기준: 2026년 6월 현재
외부 최신 데이터 (참고용 — 본문에 자연스럽게 인용)
한국은행 최신 지표
- 한국은행 기준금리: 2.50% (2026-06-03 기준)
- CD(91일): 2.88% (2026-06-05 기준)
- 국고채(3년): 3.88% (2026-06-05 기준)
- 회사채(AA-, 3년): 4.50% (2026-06-05 기준)
- 주택담보대출 평균(신규): 4.31% (2026-04 기준)
- 일반신용대출 평균(신규): 5.63% (2026-04 기준)
- 원/달러: 1528.6원 (2026-06-05 기준)
- 원/엔(100엔): 955.4원 (2026-06-05 기준)
- 원/유로: 1775.1원 (2026-06-05 기준)
정기예금 우대금리 TOP5 (6개월)
| 은행 | 상품명 | 기본금리 | 최고금리 | 기간 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 케이뱅크 | 코드K 정기예금 | 3.2 | 3.2 | 6개월 |
| 수협은행 | Sh해양플라스틱Zero!예금 | |||
| (만기일시지급식) | 2.85 | 3.2 | 6개월 | |
| 수협은행 | 헤이(Hey)정기예금 | 3.2 | 3.2 | 6개월 |
| 주식회사 카카오뱅크 | 카카오뱅크 정기예금 | 3.2 | 3.2 | 6개월 |
| 한국스탠다드차타드은행 | e-그린세이브예금 | 2.95 | 3.15 | 6개월 |
적금 우대금리 TOP5 (12개월)
| 은행 | 상품명 | 기본금리 | 최고금리 | 방식 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 케이뱅크 | 마이키즈 적금 | 3.0 | 8.0 | 자유적립식 |
| 경남은행 | 오면우대! 하면우대! | |||
| 정기적금 | 1.9 | 7.0 | 정액적립식 | |
| 주식회사 카카오뱅크 | 카카오뱅크 우리아이적금 | 3.0 | 7.0 | 자유적립식 |
| 농협은행주식회사 | NH1934월복리적금 | 2.3 | 5.8 | 자유적립식 |
| 토스뱅크 주식회사 | 토스뱅크 아이 적금 | 2.5 | 5.0 | 자유적립식 |
* 위 데이터는 금융감독원 finlife.fss.or.kr / OpenDART 기준이며 시점에 따라 변동될 수 있습니다.
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