정기예금을 1000만원 가입할 때, 은행에서 보여주는 3.4%는 세금을 빼기 전 금리다. 실제로 받는 돈은 그보다 훨씬 적다. 왜냐하면 이자소득세 15.4%가 붙기 때문이다.
예를 들어 1000만원을 연 3.4% 정기예금에 1년 가입하면?
- 이자: 340,000원
- 세금(15.4%): 52,360원
- 실제 받는 이자: 287,640원
높은 금리에 끌려 가입했다가 세금을 내니 생각보다 적다고 실망하는 사람들이 많다. 가장 중요한 건 미리 세금을 고려해 진정한 수익률을 아는 것이다.
정기예금 이자소득세의 기본 구조
국내 금융기관의 정기예금 이자는 개인소득세 과세 대상이다. 세율은 이자소득세 15% + 농어촌특별세 0.4%로 총 **15.4%**다.
이 세금은 자동으로 원천징수된다. 즉, 은행에서 이자를 줄 때 이미 세금을 뺀 금액을 입금해준다는 뜻이다. 따라서 별도로 신고할 필요는 없다(연 2,000만원 이하 금융소득 기준).
세금 비율은 예금 종류나 금리 수준에 관계없이 일정하게 적용된다. 3%짜리나 4%짜리나 세금 비율은 똑같다.
세금을 고려한 실질 수익률 계산
간단한 공식으로 세후 수익률을 구할 수 있다.
세후 수익률 = 원래 금리 × (1 - 0.154)
3.4%라면?
- 3.4% × (1 - 0.154) = 3.4% × 0.846 = 약 2.88%
좀 더 구체적으로 계산해보자.
1,000만원 × 3.4% × 0.846 = 약 287,640원
반대로, "100만원을 세후 수익으로 받고 싶다"면 필요한 금리는?
- 필요 금리 = 목표 수익 ÷ (예금액 × 0.846)
- 100만원 ÷ (1,000만원 × 0.846) = 약 11.82% (세전 금리)
즉, 100만원을 세후로 받으려면 약 11.82% 이상 금리의 상품을 찾아야 한다는 뜻이다.
현재 정기예금 금리 비교 — 세금을 고려하면?
시중은행들의 6개월 정기예금 상품을 비교해보자.
| 은행 | 상품명 | 세전 금리 | 세후 수익률* |
|---|---|---|---|
| 수협은행 | 헤이(Hey)정기예금 | 3.4% | ~2.88% |
| 케이뱅크 | 코드K 정기예금 | 3.3% | ~2.79% |
| 부산은행 | 더(The)레벨업정기예금 | 3.2% | ~2.71% |
(*세후 수익률 = 세전금리 × 0.846)
같아 보이는 금리도 세금을 뺀 후엔 차이가 난다. 3.4%와 3.2%는 0.2%p 차이인데, 1,000만원 기준으로는:
- 3.4% 상품: 세후 287,640원
- 3.2% 상품: 세후 270,720원
- 차이: 약 16,920원
작은 금액처럼 보이지만, 5,000만원이면 약 84,600원 차이가 난다. 금리가 높을수록 세금을 뺀 후에도 당연히 더 많은 돈을 받는다.
금리 1%p 차이, 실제로 얼마나 영향할까?
일반적으로 금리가 1%p 높으면 세금을 뺀 후에도 약 0.85%p 높아진다. 세금 때문에 약 15%의 수익이 줄어든다는 의미다.
예를 들어:
- 2% 상품 세후: 1.69%
- 3% 상품 세후: 2.54%
- 4% 상품 세후: 3.38%
따라서 정기예금을 고를 때는 작아 보이는 금리 차이도 세금 후 수익으로 환산해 비교하는 게 중요하다. "어라, 3.3%와 3.4%는 큰 차이 아닌데?" 하고 넘어가면, 연 수십만원 이상 손해할 수 있다.
예금을 분산할 때 세금 고려사항
절대적인 세금 감면은 없지만, 예금을 분산해 가입하면 만기 시점을 엇갈리게 할 수 있다. 예를 들어:
- 1,000만원 한 번에 가입 → 만기 후 전액 재정의 필요
- 500만원 × 2개 계좌 가입 → 6개월 후 하나 만기, 다시 운영 가능
세금은 같지만, 자금 운영 유연성은 달라진다.
주의할 점: 가족 명의로 나눠 가입할 때는 실제 소유자가 누구인지가 세무상 중요하다. 배우자나 자녀 명의 계좌는 세무 전문가와 상담 후 개설하는 게 안전하다. 명의자와 실제 소유자가 다르면 증여세가 발생할 수 있기 때문이다.
체크리스트 — 정기예금 가입 전에 확인하기
- 은행에서 안내하는 금리 = 세금 포함 전 금리다
- 세금 15.4%를 미리 계산해 실제 수익을 파악했는가?
- 현재 높은 금리 상품들의 세후 수익률을 비교했는가?
- 금리 0.1~1%p 차이가 1년 수익에 얼마나 영향인지 확인했는가?
- 금융감독원 앱이나 각 은행 앱에서 최신 금리를 확인했는가?
- 예금 만기 후 다음 상품을 미리 알아봤는가?
📊 데이터 출처
- 금융감독원 금융상품한눈에(finlife.fss.or.kr) — 정기예금 금리 및 상품 비교
- 국세청(nts.go.kr) — 이자소득세 세율 기준(소득세 15% + 농어촌특별세 0.4%)
이 글은 정기예금 세금의 일반적 구조를 설명하는 것이며, 세제는 변경될 수 있습니다. 최신 정보는 금융감독원 앱, 국세청 웹사이트 또는 각 금융기관에 직접 문의하세요.
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