정기예금으로 번 이자에 이자소득세가 붙는다는 걸 알고 있나요? 은행에서 광고하는 3% 금리로 100만원을 벌었다고 해도, 세금을 빼면 약 85만원만 실제 수령액이 됩니다. 은행 입장에서는 세전 수익을 강조하지만, 우리가 지갑에 넣을 수 있는 금액은 훨씬 적다는 뜻입니다. 이 글에서는 정기예금 이자에 붙는 세금이 정확히 얼마나 되는지, 그리고 실제로 얼마가 손으로 들어오는지 구체적으로 계산해봅시다.
정기예금 이자에 붙는 세금은 몇 %?
정기예금의 이자소득에는 이자소득세 15%와 지방소득세 1.4%를 합쳐 총 15.4%의 세금이 붙습니다. 이는 우리나라 이자소득에 대한 표준 세율로, 은행이 자동으로 원천징수 형태로 처리합니다. 즉, 만기일에 받는 금액은 이미 세금을 뺀 금액이라는 뜻입니다.
예를 들어 정기예금으로 100만원의 이자를 받기로 했다면, 실제로는 84만 6000원만 받게 됩니다. 15만 4000원은 세금으로 떨어져나가는 것인데, 대부분의 예금자가 이 부분을 간과하고 있습니다. 광고 금리 3%는 세전 기준이므로, 세후 실질 수익을 계산할 때는 반드시 15.4%를 빼야 합니다.
1000만원 정기예금으로 실제 얼마가 남나?
가장 현실적인 예시로 계산해봅시다. 1000만원을 정기예금에 6개월간 예치한다고 가정합니다. 최근 은행들의 정기예금 우대금리가 3.2~3.3% 수준이므로, 평균 3.2%를 적용하겠습니다.
계산 과정:
- 세전 이자 = 1000만원 × 3.2% × (6개월/12개월) = 16만원
- 세금 = 16만원 × 15.4% = 2만 4640원
- 세후 이자 = 16만원 - 2만 4640원 = 13만 5360원
결국 1000만원을 반년간 묵혀두었을 때 실제로 받는 이자는 13만 5360원이라는 뜻입니다. 애초에 기대했던 16만원과 비교하면 약 15% 손실을 본 셈입니다.
아래는 여러 예금액과 기간별 세후 이자를 정리한 표입니다. (평균 금리 3.2% 기준)
| 예금액 | 기간 | 세전 이자 | 세금(15.4%) | 세후 이자 |
|---|---|---|---|---|
| 500만원 | 6개월 | 8만원 | 1.23만원 | 6.77만원 |
| 1000만원 | 6개월 | 16만원 | 2.46만원 | 13.54만원 |
| 1000만원 | 1년 | 32만원 | 4.93만원 | 27.07만원 |
| 2000만원 | 1년 | 64만원 | 9.86만원 | 54.14만원 |
상황별로 달라지는 세금 규칙
기본적으로 정기예금의 이자는 모두 15.4% 세율이 적용되지만, 한 가지 예외가 있습니다. 개인이 1년 동안 받는 모든 이자소득이 2000만원을 초과하면, 초과분에 대해서는 다른 세율이 적용됩니다.
다만 현실적으로 정기예금이나 적금만으로 연 2000만원 이상의 이자를 받으려면 수억 대의 자산이 필요하므로, 대부분의 직장인은 이 규정을 크게 신경 쓸 필요가 없습니다. 일반인 입장에서는 정기예금 이자 = 15.4% 세금으로 생각해도 무방합니다.
절세 방법 3가지
정기예금 세금을 완전히 피할 수는 없지만, 현명하게 대처하는 방법이 있습니다.
1. ISA(개인종합자산관리계좌) 활용
ISA는 계좌 내 이자소득과 배당금을 연 400만원까지 비과세 또는 저율 과세하는 정부 지원 상품입니다. 은행의 정기예금이나 적금을 ISA 계좌 내에 가입하면 이자소득세를 피할 수 있습니다. 단, 1인 1계좌만 가능하고 연 600만원의 납입한도가 있습니다.
2. 배우자나 성인 자녀 명의로 분산
큰 자금을 한 사람 명의로 예치하지 말고, 배우자나 성인 자녀 명의로 나누어 예치하면 각자 이자소득이 줄어들어 세금도 다소 절감될 수 있습니다. 다만 세금 절약 효과가 크지 않으므로 편의성을 고려하여 판단하세요.
3. 금리가 높은 상품 선택
절세는 아니지만, 같은 세금을 낸다면 세전 이자가 높은 상품을 선택하는 것이 현명합니다. 현재 은행들의 정기예금 우대금리는 다음과 같습니다.
| 은행 | 상품명 | 금리 | 기간 |
|---|---|---|---|
| 수협은행 | Sh해양플라스틱Zero!예금 | 3.3% | 6개월 |
| 수협은행 | 헤이(Hey)정기예금 | 3.3% | 6개월 |
| 부산은행 | 더(The) 레벨업 정기예금 | 3.2% | 6개월 |
| 케이뱅크 | 코드K 정기예금 | 3.2% | 6개월 |
| 카카오뱅크 | 정기예금 | 3.2% | 6개월 |
한눈에 정리
- 이자소득세 기본율: 15.4% (국세 15% + 지방세 1.4%)
- 100만원 이자의 실수령액: 약 84만 6000원
- 1000만원 × 3.2% × 6개월: 세후 약 13만 5000원
- 절세 방법: ISA, 명의 분산, 고금리 상품 선택
- 초과 이자소득(연 2000만원 초과): 별도 세율 적용 (일반인은 해당 거의 없음)
지금 바로 본인의 정기예금 이자를 위 계산식으로 확인해보세요. 그리고 ISA 계좌가 없다면, 새로운 자금 예치 시 ISA 활용을 검토해봅시다.
📊 데이터 출처
- 금융감독원 finlife.fss.or.kr (정기예금 우대금리 정보)
- 한국은행 통화정책위원회 (기준금리 및 시장금리 지표)
- 국세청 소득세 기준 규정 (2026년 6월 기준)
외부 최신 데이터 (참고용 — 본문에 자연스럽게 인용)
한국은행 최신 지표
- 한국은행 기준금리: 2.50% (2026-06-09 기준)
- CD(91일): 2.95% (2026-06-11 기준)
- 국고채(3년): 3.90% (2026-06-11 기준)
- 회사채(AA-, 3년): 4.51% (2026-06-11 기준)
- 주택담보대출 평균(신규): 4.31% (2026-04 기준)
- 일반신용대출 평균(신규): 5.63% (2026-04 기준)
- 원/달러: 1522.4원 (2026-06-11 기준)
- 원/엔(100엔): 948.2원 (2026-06-11 기준)
- 원/유로: 1754.9원 (2026-06-11 기준)
정기예금 우대금리 TOP5 (6개월)
| 은행 | 상품명 | 기본금리 | 최고금리 | 기간 |
|---|---|---|---|---|
| 수협은행 | Sh해양플라스틱Zero!예금 | |||
| (만기일시지급식) | 2.95 | 3.3 | 6개월 | |
| 수협은행 | 헤이(Hey)정기예금 | 3.3 | 3.3 | 6개월 |
| 부산은행 | 더(The) 레벨업 정기예금 | 2.5 | 3.2 | 6개월 |
| 주식회사 케이뱅크 | 코드K 정기예금 | 3.2 | 3.2 | 6개월 |
| 주식회사 카카오뱅크 | 카카오뱅크 정기예금 | 3.2 | 3.2 | 6개월 |
적금 우대금리 TOP5 (12개월)
| 은행 | 상품명 | 기본금리 | 최고금리 | 방식 |
|---|---|---|---|---|
| 주식회사 케이뱅크 | 마이키즈 적금 | 3.0 | 8.0 | 자유적립식 |
| 경남은행 | 오면우대! 하면우대! | |||
| 정기적금 | 1.9 | 7.0 | 정액적립식 | |
| 주식회사 카카오뱅크 | 카카오뱅크 우리아이적금 | 3.0 | 7.0 | 자유적립식 |
| 농협은행주식회사 | NH1934월복리적금 | 2.3 | 5.8 | 자유적립식 |
| 토스뱅크 주식회사 | 토스뱅크 아이 적금 | 2.5 | 5.0 | 자유적립식 |
* 위 데이터는 금융감독원 finlife.fss.or.kr / OpenDART 기준이며 시점에 따라 변동될 수 있습니다.
함께 보면 좋은 글
- 생애첫주택 자금, 6개월 안에 모으는 법 (+금리 고정 타이밍 전략)
- 고금리 저축은행 적금, 정말 괜찮을까? (+안전 확인법)
- 고금리 적금, 정말 안전할까? (+예금자보호 확인법)
🛒 이 글과 어울리는 추천 상품
위 링크는 쿠팡파트너스 활동의 일환이며, 일정액의 수수료를 제공받을 수 있습니다.