절세 계좌 고르기 전에 꼭 확인할 것, IRP와 ISA

IRP와 ISA, 이름은 비슷하지만 세금 절감 방식이 완전히 다르다. 연금 계좌를 고르는 직장인이라면 어느 쪽을 선택하느냐에 따라 연간 수백만원의 세금 차이가 난다.

IRP와 ISA, 세금 절감 방식부터 다르다

연금 계좌를 찾다 보면 IRP(개인형퇴직연금)와 ISA(개인종합자산관리계좌)를 자주 만난다. 이름도 비슷하고 둘 다 세금 우대라고 해서 헷갈리기 쉽다. 하지만 작동 방식은 완전히 다르다.

IRP는 세액공제를 준다. 연금 계좌에 돈을 넣으면 소득세에서 일정액을 직접 깎아준다. ISA는 비과세다. 계좌 안에서 번 이자와 배당금, 매매차익에 세금을 때지 않는다는 뜻이다.

같은 절세지만 맛이 다르다. 어느 것을 고르느냐에 따라 연간 수백만원의 세금이 달라진다.

IRP는 '연금'이 이름에 붙은 만큼 노후 대비용이다. 55세 이후 연금으로 수령하면 연금소득세(3.3%)만 붙는다. 현역 때 소득세(15~45%)를 물 납입액의 13%를 지금 깎아주는 셈이다.

간단히 계산해보자. 연 1200만원을 IRP에 넣는 직장인이면 156만원의 세액공제를 받는다. 세율이 높은 고소득층이라면 더 크다. 다만 이 혜택을 받으려면 직장을 다녀야 한다. 퇴직금을 받거나 새로 직장을 잡으면 퇴직금을 IRP로 이체할 수 있다.

은행/증권사에서 IRP를 열면 정기예금, 펀드, ETF, 주식 등을 담을 수 있다. 최근 금리 환경에서 국고채 펀드(대체로 3% 초중반) 또는 회사채 펀드(4% 초반) 같은 채권 상품을 찾는 직장인이 많다.

ISA는 '투자 계좌'에 가깝다. 일반 증권계좌처럼 주식과 펀드, ETF를 자유롭게 담을 수 있다. 차이는 이 안에서 번 수익에 세금을 때지 않는다는 것이다. 비과세 한도는 연 상품·조건에 따라 다릅니다.

이 특징이 변동성 상품에 강한 이유다. 주식이나 그로스형 펀드처럼 수익 폭이 큰 상품을 담으면 세금 절감 효과가 크다. 직접 해보니 ISA에서 고배당 주식이나 해외 주식 ETF를 사면 배당금과 시세차익 모두 세금 혜택을 본다.

다만 ISA는 누구나 열 수 없다. 만 18세 이상 금융소득이 연 2000만원 이하인 사람만 된다. 직장인이라면 대부분 가능하지만, 사업 소득이 많거나 투자 수익이 많다면 ISA 자격을 잃을 수 있다.

지금은 기준금리 2.50%, 국고채(3년 만기) 3.77% 수준의 금리 환경이다. 이런 상황에서 절세 계좌 선택은 투자 스타일에 따라 달라진다.

안정형 투자자: IRP에 국고채 펀드나 정기예금을 담으면 3~4% 수익에 세액공제까지 덤인다. 세금으로 따진다면 IRP가 더 유리한 경우가 많다.

공격형 투자자: 주식 비중을 높이거나 성장형 펀드를 담는다면 ISA가 강하다. 배당금과 시세차익이 크게 나올 때 비과세 혜택이 빛난다.

욕심쟁이: 둘 다 열기. IRP는 세액공제를 받고, ISA는 배당금 수익을 비과세로 남긴다. 두 계좌의 역할을 다르게 가져가면 세금 최소화가 가능하다.

ETF(상장지수펀드)는 한 종목 주식처럼 거래되지만 여러 자산을 섞은 묶음이다. 초보자도 쉽게 분산 투자할 수 있다는 게 강점이다.

IRP와 ISA 모두에서 ETF를 살 수 있다. 현물 ETF는 대부분 거래 가능하다. 국내 ETF(KODEX, TIGER 등)는 수수료가 낮고, 해외 ETF는 배당금 세금이 낮은 강점이 있다.

처음 시작한다면 (1) 연금 계좌를 먼저 열고, (2) 상품 종류는 정기예금이나 채권부터 시작, (3) 익숙해지면 ETF로 넘어가는 게 무난하다. 자동투자 기능을 써 매달 일정액을 넣으면 시간의 부담도 줄어든다.

한 가지 주의할 점: 연금 계좌는 55세 이전에 자유롭게 인출할 수 없다. 수익성도 중요하지만, 장기간 묵혀둘 자금이 맞는지 먼저 확인하는 게 기본이다.

자기 상황을 한 번 점검해보자. 지금 당장 소득세를 줄일 필요가 있다면 IRP. 5년 이상 놔둘 돈으로 변동성 상품에 투자하고 싶다면 ISA. 욕심 내서 둘 다 열어도 괜찮다. 절세 계좌는 손해 볼 일이 없으니까.

🛒 이 글과 어울리는 추천 상품

위 링크는 쿠팡파트너스 활동의 일환이며, 일정액의 수수료를 제공받을 수 있습니다.